深圳oa软件系统

　　如今，食品企业在营销费用方面投入越来越多的资源，由于营销费用涉及的产品多，费用类型多，渠道多，区域广，导致管理非常复杂。

　　泛微基于多年项目的实施经验，通过与行业内众多知名企业的合作，打造出一套非常有特色的营销费用管控方案。

　　一、营销费用的分类

　　从大类上一般分促销/广告/价格策略费用三种，其中的明细分类可视具体的管理需要而定：

　　卖场类促销费用一般是促销费用中最大的一块，因此管理的重点是如何把握费用开支的合理性，比如说，不同卖场不同时候不同位置不同大小的堆头价格是不一样的，这就给费用的审批带来难度，需要灵活应对。

　　二、预算管理

　　预算管理在企业的计划、协调、激励、控制、评价中都发挥着巨大作用，企业可以进行全面预算管理，或者进行某个领域的预算管理。

　　泛微某食品行业客户的预算管理就经历了三个阶段：

　　1.起步阶段：业务部门为主，财务部门为辅，手工操作，缺乏事前、事中、事后的有效控制;

　　2.规范阶段：财务部参与管理，建章建制，规范流程，引入ERP系统，实行的是增量预算，解决了事中监控、事后评估的问题。

　　3.发展阶段：改进了促销费用的预算生成方式，引入专业的费控管理系统。实行的是以销量业绩为基础的比例预算，解决了利润导向的落地和资源的有效分配问题。

　　要对营销费用真正管理起来，必须管理到每一张费用申请单，每一张费用报销单，每一个费用科目，要管这么细，上一套专业的费控系统是必然。

　　泛微费控管理系统全面解决营销费用的申请、报销、报表。形成了营销费用从申请到执行到报销到评估到报表的一个闭环管理。

　　任何一个业务同事，都可以查询到某个单据批到哪个环节，为什么退单，实际报销了多少钱?各个环节停留的时间有多长等。

　　过去：

　　以往手工方式费用报销或申请审批效率较低，分支机构指责总部业务部门，总部业务部门指责财务部，财务部...但谁也不知道到底是在哪个环节耽误的时间最长，虽然实际大部分情况是耽误在分支机构自己手里。

　　现在：

　　在OA系统中一查，各个流程环节处理的时间历历在目，很容易按照处理时间拉出排行榜。财务部定时公布哪些部门、哪些人流程处理的时间最长，效率最低，从此单据的整体审批效率有了较大提升。

　　三、以销量业绩为基础的比例预算

　　以销量业绩为基础的比例预算，解决了利润导向的落地和资源的有效分配问题。年初不设定促销费用的年度总预算，而是规定一个计提标准，产生的营销费用=实际销量X计提标准。很显然，如果实际销量=0，可用的营销费用=0。

　　当然，对于一些特殊情况，要另外单独考虑。泛微的解决方案针对销售管理过程中不同类型的销售费用进行差异化管理的需要，梳理出多种管控方案和方式，在不同的费用申请单和报销单中，融入独有的管控方案和方式选择，实现了管控策略的有效落地。

　　控制方式:①不控②强控③弱控

　　控制方案:①预算管控②营收管控③合同管控④额度管控

　　我们基于每家客户的费用管控方式，利用集成中心的接口打通ERP系统，抓取ERP里根据财务口径统计的实际营收数据，通过费销比的公式控制，在费用申请和事后报销的单据上做提醒控制，进而使营销总监或财务人员可以通过快速获取审批数据依据，做出审批决策。

　　1. 费用申请

　　根据通过本次营销活动预估出计划完成的营收额。费销比=申请费用总额/计划完成营收额。如果费销比没超过公司预设的费销比，审批通过;如果超过，审批者将酌情处理。

　　2. 实际报销

　　实际可报销费用等于实际完成营收额(取自财务系统)乘以费销比：申请时的，费控系统自动抓取之前申请单的数据。

　　核心：费销比的计提标准

　　按区域/产品/品类分别设定计提标准，标准的设定由总部负责。总部财务部根据历史数据，公司发展规划，品牌发展战略等情况制定明细的计提标准初稿，与业务讨论确定后，由总经理批准实行。标准的维护由总部财务部负责。各分支机构只有使用权和建议权。

　　标准的调整：

　　有两种方式：(1)定期调整：每月一次;(2)随机调整：视情况而定。

　　四、价值分析

　　泛微费控管理方案助力企业实现费用管理方式的特色化、个性化。提升费用支出的及时性、合理性。提升管理水平，实现费用管控方式升级。让每一笔支出都更加透明;让营销更加规范、让信息化提高内控专业度。最终，配合企业精准营销管理战略的实现。